اعتبارات اسنادی (Letter of Credit - LOC) یک ابزار مالی است که بهویژه در تجارت بینالمللی استفاده میشود. این ابزار به خریدار و فروشنده اطمینان میدهد که پرداخت مبلغ مشخصی تحت شرایط خاصی انجام خواهد شد. بانک خریدار، اعتبار اسنادی را صادر میکند و متعهد میشود که در صورت ارائه مدارک موردنیاز توسط فروشنده، پرداخت را انجام دهد. اعتبارات اسنادی ابزاری کارآمد برای تسهیل در معاملات تجاری و کاهش ریسکهای مالی است. درک و استفاده صحیح از این ابزار میتواند به بهبود شرایط تجاری و افزایش اعتماد بین طرفین کمک کند.
به زبان سادهتر نوعی شیوه پرداخت از طریق سیستم بانکی کشور می باشد که بانک گشایش کننده بنا به درخواست متقاضی (خریدار یا کارفرما) به صورت قطعی و برگشت ناپذیر متعهد می گردد در قبال تحویل کالا یا ارائه خدمت از سوی ذینفع (فروشنده یا پیمانکار) به متقاضی و ارائه اسناد به بانک تعیین شده، وجه آن کالا یا خدمت را در سررسید توافق شده به ذینفع پرداخت نماید، به شرط آنکه ذینفع اعتبار شرایط مقرر در اعتبار اسنادی را رعایت نموده و اسناد مقرر شده را طبق شرایط اعتبار در موعد مقرر به بانک ارائه نماید.
انواع اعتبارات اسنادی
- اعتبار اسنادی غیرقابلبرگشت (Irrevocable L/C):
این نوع اعتبار اسنادی نمیتواند بدون توافق همه طرفین تغییر یا لغو شود. این نوع اعتبار معمولاً برای معاملات بزرگ و حساس استفاده میشود.
- اعتبار اسنادی قابلبرگشت (Revocable L/C):
این اعتبار میتواند در هر زمان و بدون اطلاع طرفین تغییر یا لغو شود. این نوع اعتبار معمولاً کمتر استفاده میشود زیرا ریسک بیشتری برای فروشنده دارد.
- اعتبار اسنادی تأییدشده (Confirmed L/C):
در این نوع اعتبار، یک بانک دیگر (غیر از بانک صادرکننده) نیز مسئولیت پرداخت را بر عهده میگیرد. این نوع اعتبار به فروشنده اطمینان بیشتری میدهد.
- اعتبار اسنادی دیداری (Sight L/C):
در این نوع اعتبار، پرداخت بلافاصله پس از ارائه مدارک موردنیاز به بانک انجام میشود.
- اعتبار اسنادی مدتدار (Usance L/C):
در این نوع اعتبار، پرداخت پس از یک دوره مشخص (مدتدار) انجام میشود، معمولاً پس از ارائه مدارک.
مزایای مؤثر در کسبوکار
تضمین پرداخت: اعتبار اسنادی به فروشنده اطمینان میدهد که در صورت ارائه مدارک صحیح، پرداخت انجام خواهد شد.
مدارک موردنیاز: برای دریافت پرداخت، فروشنده باید مدارک مشخصی را ارائه دهد که معمولاً شامل فاکتور، بارنامه و گواهیهای دیگر است.
کاهش ریسک: اعتبار اسنادی ریسک عدم پرداخت را برای فروشنده کاهش میدهد و به خریدار نیز اطمینان میدهد که کالا یا خدمات مطابق با قرارداد ارائه خواهد شد.
تسهیل در معاملات بینالمللی: این ابزار به تسهیل معاملات بینالمللی کمک میکند و میتواند به افزایش اعتماد بین طرفین قرارداد منجر شود.
گروههای مشتری مرتبط:
- واردکنندگان و صادرکنندگان
- بانکها و مؤسسات مالی
- شرکتهای تجاری و لجستیک
محصولات مرتبط:
- راهکارهای تأمین مالی تجاری
- خدمات مدیریت ریسک
- خدمات